Delårsregnskap 4. kvartal 2022

15 Feb 2023 07:30 CET

Hovedpunkter

• Negativt resultat i kvartalet på 9 millioner kroner etter skatt
• For 2022 er resultat etter skatt 34,8 millioner kroner
• Rentenetto i kvartalet utgjør 3,5 %
• Egenkapitalavkastningen i kvartalet er negativ med 5,8 %
• Egenkapitalavkastningen for året 2022 er 4,9 %
• Ren kjernekapitaldekning på 19,5 %
• Resultatnedgangen skyldes nedskrivning for forventet tap på to engasjementer
og økt makroøkonomisk usikkerhet

Finansielle tall
Bankens resultat for fjerde kvartal viser et resultat før skatt på -12,9
millioner kroner (15,7 millioner kroner i fjerde kvartal 2021). For 2022 endte
resultat før skatt på 45,6 millioner kroner (52,8 millioner kroner i 2021).
Utlånsvolumet er vesentlig økt gjennom 2022 og rentemarginen er styrket, men det
er avdekket et behov for høyere nedskrivninger for forventet tap.

Banken oppnådde en rentenetto på 3.55 % i kvartalet (3,15 %). Rentenetto i 2022
er 3,46 % (3,03 %). Netto rente og kredittprovisjonsinntekter i kvartalet utgjør
40,8 millioner kroner (27,2 millioner kroner). For 2022 utgjør netto rente- og
kredittprovisjonsinntekter 141,9 millioner kroner (91,5 millioner kroner). Netto
verdiendring fra finansielle instrumenter utgjør 10,1 millioner kroner i
kvartalet (-0,6 millioner kroner), og 9,3 millioner kroner for 2022 (0,8
millioner kroner).

Sum driftskostnader for kvartalet utgjør 10,2 millioner kroner (13,4 millioner
kroner), og 47, 6 millioner for hele 2022 (39,1 millioner kroner). Av dette
utgjør lønn og andre personalkostnader 5,5 millioner kroner i kvartalet (10,0
millioner kroner), og 31,1 millioner kroner i 2022 (28,2 millioner kroner).
Kostnadsprosenten i fjerde kvartal er 19,8 % (49,3 %) og 30,9 % (41,0 %) for
hele året. Lønns- og personalkostnader er redusert i fjerde kvartal som følge av
reversert avsetning til ansattes godtgjørelsesordning, som også har påvirket
kostnads-prosenten.

Det er foretatt en nedskrivning for forventet tap på utlån og garantier i
kvartalet på 54,1 millioner kroner (-1,9 millioner kroner), og på 60,9 millioner
kroner for 2022 (2,9 millioner kroner). Nedskrivningene fordeler seg på 7,3
millioner kroner i trinn 1, 13,4 millioner kroner i trinn 2 og 46,7 millioner
kroner i trinn 3. Samlet nedskrivning av brutto utlån utgjør 1,75 % ved utgangen
av kvartalet, opp fra 0,36 % ved utgangen av forrige kvartal. Økningen skyldes
nedskrivning for forventet tap på to engasjementer, og økt makroøkonomisk
usikkerhet. Det er ingen realiserte tap foreløpig.

Egenkapitalavkastningen i fjerde kvartal uten fonds-obligasjon og etter skatt
ble -5,8 % (9,6 %), og 4,9 % (8,1 %) i 2022. I henhold til bankens strategi
holder banken egenkapital som betydelig overgår gjeldende myndighetskrav.
Netto utlån til kundene har økt med 105 millioner kroner i kvartalet, og utgjør
3 785 millioner kroner ved utgangen av fjerde kvartal. Innskudd fra kundene har
økt med 251 millioner kroner, og utgjør 3 753 millioner kroner ved årets slutt.
Sum forvaltningskapital var ved utgangen av kvartalet 4 745 millioner kroner.

Utlånsporteføljen
Utlånsporteføljen speiler i stor grad markedet i bankens primærområde, som er
Innlandet og nordre del av Viken. Gjennomsnittlig lånestørrelse pr. kunde er om
lag 6 millioner kroner. Den største bransjeeksponeringen er mot eiendom og
eiendomsutvikling i regionen.

Soliditet
Banken har på balansedato en ren kjernekapitaldekning på 19,49 %, mens uvektet
kjernekapitalandel er 14,8 %.

Likviditet
Bankens likviditetssituasjon er god og likviditetsreserven – Liquidity Coverage
Ratio (LCR) pr 31. desember var 801 %. Likviditetsporteføljen er plassert i
bankinnskudd samt rentefond med høy likviditet og lav kredittrisiko.

Markeds- og framtidsutsikter
Usikkerheten knyttet til den økonomiske utviklingen i norsk økonomi, oppleves
som større enn normalt. Høyere renter, høye energipriser og høy inflasjon
påvirker lønnsomheten i bedriftene. Det har vært en nedgang i eiendomsprisene,
boligsalget går tregere og byggeaktiviteten er redusert.

Næringsbanken er imidlertid solid og har en uvektet kjernekapitalandel på 14,8
%. Banken har på kort tid oppnådd tilfredsstillende lønnsomhet og effektivitet.
Banken vil fortsette med å finansiere gode kunder og prosjekter, men forventer
med bakgrunn i markeds-forholdene ikke vekst i de kommende periodene. Banken
fortsetter å følge utviklingen i rentemarkedet tett, og vil tilpasse våre renter
på innskudd og utlån ved behov.

Annen informasjon
Utregninger av alternative resultatmål vises på side 17 og 18 i delårsrapporten.


Hendelser etter balansedato
Tidligere kredittsjef Johan Linn tiltrådte som administrerende direktør den 25.
januar etter at tidligere administrerende direktør valgte å fratre sin stilling.

More information:
Access the news on Oslo Bors NewsWeb site

582434_Delårsrapport 4. kvartal 2022 Næringsbanken ASA.pdf